Il riciclaggio è un fenomeno col quale viene reintrodotto denaro proveniente da reati nell’economia legale che ne rimane danneggiata in quanto altera le normali condizioni di mercato minacciando l’efficienza e la stabilità del sistema finanziario.
Per tali ragioni, oltre ai consueti strumenti repressivi, si è predisposto un sistema di strumenti normativi a carattere preventivo, recentemente estesi anche al contrasto del finanziamento del terrorismo.
A livello comunitario la normativa è contenuta nella Direttiva 2005/60/CE (cosiddetta terza Direttiva) integrata dalla Direttiva 2006/70/CE, mentre in ambito nazionale l’attività di contrasto e prevenzione del riciclaggio è regolata, a livello di normativa primaria, dal D.lgs 231/2007 e dal D.lgs 109/2007.
Tra i soggetti destinatari della normativa nazionale sono annoverate anche le società che svolgono attività di custodia e trasporto di danaro, contazione di titoli e valori a mezzo di Guardie Particolari Giurate, in presenza della licenza prevista dal TULPS.